策略
第四届国家彩票牌照：监管手册
委员会的监管手册列出了我们对国家彩票的监管方法。
23. 保证需求
23.1我们的保证要求反映了我们期望被许可方对其决定负责，包括能够证明其遵循了适当的流程来考虑和减轻合规风险。在本节中，我们提供了高级指导，以补充描述保证要求的相关第四许可证条件，以及作为游戏特定要求一部分的第6节许可证中可能指定的任何保证要求。
23.2我们希望被许可方使用保证声明向我们证明其具有适当的流程、系统和治理安排，以减轻不合规的风险。保证声明可能包括被许可方为支持交付结果而制定的政策和程序的证据。
23.3当博彩监察局要求被许可方提供特定信息或保证时，它将公平合理地（根据公法义务）行事，在其法定职责和权力的背景下解释其请求的目的，并确定提供该信息或保证的时间表，该时间表与请求的性质成比例，同时根据具体情况考虑任何其他显着因素。
23.4被许可方必须提供第四个许可证条件23.17和23.18中规定的年度保证声明，以及条件18.5中规定的年度弹性保证声明，以及其他特定情况下的保证声明。年度保证声明涉及第四个许可证在上一个许可证年度的所有领域的合规性，而年度弹性保证声明侧重于从声明之日起两年内的“前瞻性”合规性，即第四个许可证的财务和运营弹性方面。
23.5我们期望被许可方的方法是相称的，包括基于其不同运营领域所识别的合规风险程度。我们希望这一点能反映在年度保证报表在不同领域提供的详细程度上。
23.6在收到任何保证声明后，我们将：
- 审查报表是否足够，包括是否清晰，以及是否有任何可用的支持资料
- 采用基于风险的方法，例如，考虑任何潜在合规风险的重要性，以及减轻这些风险的适当过程的证据
- 根据上述情况，向被许可方寻求进一步的澄清或信息。如有必要，我们会考虑采取其他执法手段。
23.7本节将提供以下指引：
- 年度保证声明要求
- 特别保证声明
- 弹性保证声明（年度），以及
- 发生重大业务事件时的弹性保证声明。
年度保证声明指引
23.8对年度保证声明的要求载于条件23.17和23.18。年度保证声明的一个关键特征是确认被许可方已完成条件23.13至23.16中规定的合规性和风险管理审计。
23.9我们希望被许可方在年度保证声明中包含足够水平的支持信息，以证明其具有适当的风险识别、缓解和管理流程（并且这些流程已适当制定）。然后，我们将评估不同业务领域的保证信息水平是否足够。在我们的评估中，我们还将考虑和审查被许可方的绩效标准（见表3的监管报告要求）。
23.10根据条件23.18中规定的要求，我们希望年度保证声明能够证明被许可方：
- 是否准确了解其第四个牌照的责任
- 已遵守第四个许可证，或在被许可方发现任何违反许可证的情况下，已采取措施解决导致任何违反的问题19
- 是否有适当的系统和流程来识别、管理和审查其风险
- 已采取或将采取补救措施，以与相关风险相称的方式管理和/或减轻已确定的任何重大风险，以及
- 确信它有充分和适当的程序和内部控制制度，以继续充分履行其义务。
特别保证声明指南
23.11我方可在特定时间要求被许可方在年度保证声明时间表之外提交一份临时保证声明（见条件23.19）。例如，条件10.3和10.4确定了与国家彩票产品分销相关的安排变更有关的一些具体情况，我们需要一份特别保证声明。在其他情况下，我们也可能要求提供一份临时保证声明，例如，在被许可方报告引起特定关注的例外情况后（参见条件24.2）。
23.12临时保证声明的内容可能因具体情况而异。有指示意义的是，我们期望它涵盖以下领域：
- 完成跨业务领域的风险评估，并识别重大合规风险
- 评估现有风险管理的充分性，并在适用情况下制定缓解计划
- 如适用，对业务计划和预测进行压力测试。
弹性保证声明指南（年度）
23.13被许可方必须按照条件18.5的规定，每年提供一份不合格弹性保证声明或一份合格弹性保证声明。
23.14如果提供了年度不合格弹性保证声明，我们希望它能证明被许可方已适当识别和管理相关风险。除其他事项外，我们期望本声明提供压力测试的证据，包括与业务计划和预测、流动性、股权和盈利能力有关的证据。它还应包括对主要分包商的财务和运营实力的评估，并在相关情况下评估其供应链。
弹性保证声明指南（在重大业务事件发生之前）
23.15除非我方另有批准，否则我方要求被许可方在实施条件18.7中规定的重大业务事件之前提交一份“不合格弹性保证声明”。
23.16如果被许可方就条件18.7项下的重大业务事件提供了不合格弹性保证声明，我方希望其能证明被许可方董事会有合理的预期，即在实施重大业务事件后，被许可方将拥有或将拥有：有足够的财政和营运资源，以符合第四牌照经营国家彩票，为期两年，由该声明日期起计。
23.17根据条件18.7，我们希望《不合格弹性保证声明》涵盖以下事项：
- 重大商业事件的性质
- 相关的法规和遵从性风险的水平，以及
- 减轻风险的方法，并确保这种方法是适当的。
23.18在收到与重大业务事件相关的不合格弹性保证声明后的20个工作日内，我们可要求被许可方向我们提供必要的额外信息，以了解被许可方如何管理风险，包括：
- 评估相关重大业务事件对被许可方在第四个许可期间满足所有许可条件的能力的影响
- 针对风险缓解计划、业务计划和预测的绩效。
23.19与重大业务事件相关的额外指导在第16部分单独提供，其中包括一个流程图（图2），说明了在第四个许可证下如何应用条件18.6至18.8。
参考文献
19请注意，例外情况报告的要求载于条件24。
22. 保证和监管报告要求上下文 下一节
24. 监管报告要求（第1条）
最后更新：2024年2月1日
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